Čas je za korenit pregled odnosa do sistema AML / CFT. V vsaki organizaciji mora imeti isto mesto kot računovodstvo in postati sestavni del celotnega sistema notranjega nadzora..
- domov
- Strokovni članki
- AML / CFT / FROM sistem
Sistem boja proti pranju denarja, financiranju terorizma in financiranju širjenja orožja za množično uničevanje (AML / CFT / FROM) je že postal znan element številnih poslovnih subjektov v Ruski federaciji. Vendar ne moremo reči, da čeprav velika večina direktorjev različnih podjetij, podjetij in organizacij k tej dejavnosti pristopa po načelu preostalega stanja - no, saj država to zahteva, moramo storiti toliko, da nadzorni organi ne bodo vložili zahtevkov. To ne upošteva dejstva, da ima ta sistem vse pomembnejšo vlogo v življenju držav in ima vse večji resen vpliv na vsakodnevne dejavnosti udeležencev v gospodarskih odnosih.
Rad bi vas spomnil, da je Rusija v letih 2017–2018 blokirala samo sto tisoč bančnih računov, številne operacije, ki niso bile očitne in sumljive, so bile zavrnjene.
Obstaja težnja, da se sistem za preprečevanje pranja nenehno širi. Tako je zvezni zakon z dne 23. aprila 2018 št. 90-ФЗ, ki je začel veljati 23. julija 2018, spremenil zvezni zakon 115-ФЗ in zadeva postopke za boj proti financiranju širjenja orožja za množično uničevanje. Rosfinmonitoring v Rusiji je ta funkcija zaupana od leta 2012. Nato je dobil status centra za oceno tveganj in groženj nacionalni varnosti, ki izhajajo iz legalizacije premoženjske koristi, financiranja terorizma in širjenja orožja za množično uničevanje.
Trenutno je AML / CFT / FROMU mednarodni sistem, v katerem naša država aktivno sodeluje. Vse to govori v prid dejstvu, da je prišel čas za korenito revizijo odnosa do sistema za preprečevanje pranja denarja / CFT kot celote. V vsaki organizaciji mora imeti isto mesto kot računovodstvo in postati sestavni del celotnega sistema notranjega nadzora..
Poglavje 2. Organizacija sistema AML / CFT in programa organizacije AML / CFT
Poglavje 2. Organizacija sistema AML / CFT in programa organizacije AML / CFT
Spremeni podatke:
Klavzula 2.1, spremenjena od 21. aprila 2018 - Odlok Banke Rusije št. 4707-U z dne 29. januarja 2018
2.1. Da bi kreditna institucija zagotovila izvajanje mednarodnega sporazuma o odpovedi plačil in kriminala, se upravni organ kreditne organizacije, pooblaščen z internim dokumentom kreditne organizacije, odloči, da bo ustanovil neodvisno enoto AML / CFT ali določil enoto v strukturi kreditne organizacije, ki bo odgovorna za izdajo AML / FT (v nadaljevanju - enota AML / CFT).
Enoto AML / CFT vodi posebna uradna oseba, odgovorna za izvajanje MKC AML / CFT (v nadaljnjem besedilu - pristojni uradnik), ki izpolnjuje zahteve glede usposobljenosti, določene z Uredbo Banke Rusije št. 1486-U z dne 9. avgusta 2004 "O kvalifikacijskih zahtevah za posebne uradnike" odgovoren za spoštovanje pravil notranjega nadzora, da bi preprečil legalizacijo (pranje) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranje terorizma ter njegove izvedbene programe v kreditnih organizacijah ", registrirano s strani Ministrstva za pravosodje Ruske federacije 3. septembra 2004 N 6003, 2. novembra 2011 N 22194 ("Bilten Banke Rusije" z dne 10. septembra 2004 N 54, z dne 9. novembra 2011 N 61) (v nadaljnjem besedilu - Uredba Banke Rusije št. 1486-U) in zahteve po dobri volji, določene s prvim delom 16. člena zveznega zakona. " O bankah in bančnih dejavnostih "(kakor je bil spremenjen z zveznim zakonom z dne 3. februarja 1996 N 17-FZ) (Vedo mostovi Kongresa ljudskih poslancev RSFSR in Vrhovnega sveta RSFSR, 1990, N 27, čl. 357; Sestanek zakonodaje Ruske federacije, 1996, N 6, čl. 492; 1998, št. 31, čl. 3829; 1999, N 28, čl. 3459, čl. 3469; 2001, N 26, čl. 2586; N 33, čl. 3424; 2002, N 12, čl. 1093; 2003, N 27, čl. 2700; N 50, čl. 4855; N 52, čl. 5033, čl. 5037; 2004, N 27, čl. 2711; N 31, čl. 3233; 2005, N 1, čl. 18, čl. 45; N 30, čl. 3117; 2006, N 6, člen 636; N 19, čl. 2061; N 31, čl. 3439; N 52, čl. 5497; 2007, N 1, člen 9; N 22, čl. 2563; N 31, čl. 4011; N 41, čl. 4845; N 45, čl. 5425; N 50, čl. 6238; 2008, N 10, čl. 895; 2009, N 1, čl 23; N 9, čl. 1043; N 18, čl. 2153; N 23, čl. 2776; N 30, čl. 3.739; N 48, čl. 5731; N 52, čl. 6428; 2010, N 8, čl 775; N 27, čl. 3432; N 30, čl. 4012; N 31, čl. 4,193; N 47, čl. 6028; 2011, N 7, čl. 905; N 27, čl. 3873, čl. 3880; N 29, čl. 4291; N 48, čl. 6730; N 49, čl. 7069; N 50, čl. 7351; 2012, N 27, čl 3,588; N 31, čl. 4,333; N 50, čl. 6954; N 53, čl. 7605, čl. 7607; 2013, N 11, čl 1076; N 19, čl. 2317, čl. 2329; N 26, čl. 3207; N 27, čl. 3438, čl. 3477; N 30, čl. 4084; N 40, čl. 5036; N 49, čl. 6336; N 51, čl. 6683, čl. 6,699; 2014, N 6, čl 563; N 19, čl. 2311; N 26, čl. 3379, čl. 3395; N 30, čl. 4219; N 40, čl. 5317, čl. 5320; N 45, čl. 6144, čl. 6154; N 49, čl. 6912; N 52, čl. 7543; 2015, N 1, čl 37; N 17, čl. 2473; N 27, čl. 3947, čl. 3950; N 29, čl. 4355, čl. 4357, čl. 4,385; N 51, čl. 7.243; 2016, N 1, čl. 23; N 15, čl. 2050; N 26, čl. 3860; N 27, čl. 4294, čl. 4295; 2017, N 14, čl. 2000; N 18, čl. 2661, čl. 2669; N 25, čl. 3,596; N 30, čl. 4,456; N 31, čl. 4754, čl. 4830; 2018, N 1, čl. 66) (v nadaljevanju - Zvezni zakon o bankah in bančništvu).
Naloge odgovornega zaposlenega v času njegove začasne nezmožnosti za delo, dopusta (razen materinskega dopusta in starševskega dopusta) in službenega potovanja opravlja drug uslužbenec kreditne institucije, pod pogojem, da izpolnjuje pogoje glede usposobljenosti za zaposlene v enoti AML / CFT, ki jih je ustanovil Odlok Banke Rusije št. 1486-U in zahteve po poslovnem ugledu, določene z odstavkom 1 prvega dela 16. člena Zveznega zakona o bankah in bančnih dejavnostih.
V obdobju, ko je odgovorna uslužbenka na porodniškem dopustu, pa tudi na starševskem dopustu, je dovoljeno imenovanje drugega delavca kreditne institucije, pod pogojem, da izpolnjuje zahteve glede kvalifikacije za odgovornega delavca, ki ga določa Uredba Banke Rusije št. 1486-U, in zahteve dobro ime, ustanovljeno z odstavkom 1 prvega dela 16. člena Zveznega zakona o bankah in bančnih dejavnostih.
2.2. Odgovorni zaposleni poroča neposredno vodji kreditne institucije.
Spremeni podatke:
Klavzula 2.3 spremenjena od 21. aprila 2018 - Odlok Banke Rusije št. 4707-U z dne 29. januarja 2018
2.3. Kreditna institucija mora Banki Rusije poslati obvestilo o imenovanju (razrešitvi) odgovornega uslužbenca (o imenovanju (razrešitvi) uslužbenca kreditne institucije kot vršilca dolžnosti v primeru, določenem v četrtem odstavku točke 2.1 tega pravilnika) na način, ki ga določa Odlok Banke Rusije z dne 25. decembra 2017 N 4662-U "O zahtevah po kvalifikacijah za vodjo službe za obvladovanje tveganj, službo notranjega nadzora in notranje revizije kreditne organizacije, osebo, odgovorno za organizacijo sistema upravljanja tveganj, in upravljavca nedržavnih pokojninskih skladov, revizorja zavarovalnice, o postopku obveščanja Banke Rusije o imenovanju (ob odpustu) navedenih oseb (razen upravljavca nedržavnega pokojninskega sklada), posebnih uradnikov, odgovornih za izvajanje pravil notranjega nadzora, da se prepreči legalizacija (pranje) dohodka, kazniva dejanja in financiranje terorizma kreditne institucije, nedržavnega pokojninskega sklada, zavarovalnice, družbe za upravljanje investicijskih skladov, vzajemnih investicijskih skladov in nedržavnih pokojninskih skladov, mikrofinančne družbe, uradnika za notranji nadzor družbe za upravljanje investicijskih skladov, vzajemnih investicijskih skladov in nedržavnih pokojninskih skladov, kot tudi o postopku za oceno skladnosti teh oseb (razen upravljavca nedržavnega pokojninskega sklada) s kvalifikacijskimi zahtevami in zahtevami za poslovni ugled, ki jih je Ministrstvo za pravosodje Ruske federacije registriralo 14. marca 2018 N 50341.
Spremeni podatke:
Uredba Bank of Russia št. 3315-U z dne 10. julija 2014 je spremenila odstavek 2.4
2.4. Odgovorni uslužbenec, zaposleni v oddelku AML / CFT, lahko svoje dejavnosti kombinirajo z izvajanjem drugih funkcij v kreditni instituciji, razen funkcij, ki jih opravlja služba za notranjo revizijo, pod pogojem, da niso upravičeni do podpisovanja plačilnih (poravnavnih) in računovodskih dokumentov v imenu kreditne institucije ter drugih dokumentov, povezanih z nastankom in uveljavljanjem pravic in obveznosti kreditne organizacije.
Spremeni podatke:
Uredba Bank of Russia št. 3315-U z dne 10. julija 2014 je spremenila odstavek 2.5
2.5. Program organizacije sistema AML / CFT vključuje:
opis splošne strukture sistema AML / CFT, njegovih elementov (ravni), vključno z enoto AML / CFT (status (podrejenost), struktura, naloge, funkcije, pravice in obveznosti, organizacija dela), načela in mehanizmi interakcije sistemskih elementov;
določbe o statusu, funkcijah, pravicah in obveznostih odgovornega zaposlenega, načelih in postopkih za njegovo interakcijo z vodjo kreditne organizacije;
postopek (shema) interakcije odgovornega zaposlenega, zaposlenih v enoti AML / CFT z zaposlenimi v drugih oddelkih kreditne organizacije;
seznam posebnih elektronskih tehnologij, posebne programske opreme (programske opreme, izdelkov), ki jo kreditna institucija uporablja izključno za notranji nadzor za namene AML / CFT, vključno s podatki o njihovih razvijalcih (v primerih njihove uporabe);
postopek interakcije s strankami, vključno s tistimi, ki se uporabljajo z oddaljenimi bančnimi tehnologijami;
postopek za dokumentiranje informacij (dokumentov), ki jih je kreditna institucija prejela med izvajanjem ICR AML / CFT;
postopek za shranjevanje informacij (dokumentov), ki jih je kreditna institucija prejela (prejela) kot rezultat izvajanja mednarodnega sporazuma o boju proti financiranju denarnih sredstev in finančnega zavarovanja;
postopek za udeležbo pri izvajanju mednarodnega sporazuma o odzivnosti na finančne spremembe in finančne naložbe ločenih in notranjih strukturnih oddelkov kreditne organizacije (če obstajajo), ki se nahajajo v Ruski federaciji, postopek, da kreditna organizacija sodeluje z njimi pri izvajanju MKC AML / CFT;
postopek interakcije kreditne institucije s podružnicami, podružnicami in predstavništvi zunaj ozemlja Ruske federacije (če obstajajo) pri vprašanjih AML / CFT;
postopek obveščanja zaposlenih kreditne organizacije, vključno z odgovornim zaposlenim, vodjem kreditne organizacije, službe notranje revizije in službe notranjega nadzora, o dejstvih kršitve zakonodaje Ruske federacije na področju AML / CFT, ki so jih zagrešili zaposleni v kreditni organizaciji.
Program organizacije sistema AML / CFT lahko vključuje tudi druge določbe po presoji kreditne institucije.
2.6. Program organizacije sistema AML / CFT mora določiti naslednje funkcije odgovornega zaposlenega:
organizacija razvoja in predložitev sporazuma o odškodninski shemi AML / CFT v odobritev s strani edinega izvršnega organa kreditne organizacije;
sprejemanje odločitev pri izvajanju notranjega nadzora za namene AML / CFT, vključno v dvomih o legitimnosti, da se operacija šteje za operacijo, ki je predmet obveznega nadzora, glede opredelitve poslovanja stranke kot dejavnosti, za katere obstaja sum, da se izvajajo z namenom legalizacije ( pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem ali financiranja terorizma, v zvezi z dejanji kreditne institucije v zvezi s poslovanjem stranke, ki sumi, da se izvaja z namenom legalizacije (pranja) premoženjske koristi ali financiranja terorizma, pa tudi v zvezi s stranko opravljanje take operacije (te funkcije lahko opravljajo uslužbenci enote AML / CFT, ko jim je dodeljena ustrezna pooblastila v skladu z internimi dokumenti kreditne institucije);
organizacija predložitve in nadzora nad predložitvijo informacij pooblaščenemu organu;
priprava in vsaj enkrat letno pisno poročilo upravnemu odboru kreditne institucije (nadzorni svet), dogovorjenem z vodjo kreditne institucije, o rezultatih izvajanja sporazuma o odpravljanju sporočil o financiranju in finančnem terorizmu (NRK / CFT), priporočilo ukrepe za izboljšanje sistema AML / CFT in predstavitev tekočega poročanja vodji kreditne institucije v času in na način, ki ga določajo interni dokumenti kreditne organizacije;
druge funkcije v skladu z internimi dokumenti kreditne organizacije.
2.7. Za izvajanje funkcij, ki mu jih je dodelil odgovorni delavec, so v programu organizacije AML / CFT določene naslednje pravice in obveznosti:
pravico dajati navodila v zvezi z operacijo, vključno z navodili o zamudi pri njenem izvajanju, da bi pridobili dodatne informacije ali preverili podatke o stranki ali operaciji (v roku, ki ga za operacijo določa zakonodaja Ruske federacije);
pravico zahtevati in prejemati od vodij in uslužbencev oddelkov kreditne organizacije potrebne dokumente, vključno z upravnimi in računovodskimi dokumenti;
pravico do kopiranja prejetih dokumentov, elektronskih datotek;
pravica do dostopa do prostorov oddelkov kreditnih institucij in do prostorov, ki se uporabljajo za shranjevanje dokumentov (arhiv), računalniško obdelavo podatkov (računalniške sobe) in shranjevanje podatkov na elektronskih nosilcih podatkov;
obveznost zagotavljanja varnosti in vračila dokumentov, prejetih od vodij in uslužbencev oddelkov kreditne organizacije;
obveznost zagotavljanja zaupnosti informacij, pridobljenih pri opravljanju svojih nalog;
druge pravice in obveznosti v skladu z internimi dokumenti kreditne organizacije.
2.8. Z odločbo vodje kreditne organizacije lahko uslužbenci ločenih in notranjih strukturnih oddelkov kreditne organizacije opravljajo funkcije, določene v tretjem in četrtem odstavku točke 2.6 tega pravilnika, v celoti ali delno so dodeljene pravicam in obveznostim odgovornega uslužbenca iz točke 2.7 teh pravil (v nadaljevanju - pooblaščeni zaposleni na področju AML / CFT).
V tem primeru program organizacije sistema AML / CFT vključuje določbe o dodeljevanju pooblaščenih delavcev na področju AML / CFT s pravicami in obveznostmi odgovornega zaposlenega, o razdelitvi odgovornosti in postopku interakcije med pooblaščenimi delavci AML / CFT in odgovornim zaposlenim.
Koordinacijo dejavnosti pooblaščenih delavcev na področju AML / CFT izvaja odgovorni delavec.
2.9. Odgovorni uslužbenec, pooblaščeni uslužbenci AML / CFT, zaposleni v oddelku AML / CFT nudijo pomoč pri vprašanjih AML / CFT iz svoje pristojnosti, pooblaščeni predstavniki Banke Rusije med revizijami kreditne institucije (njene podružnice).
Kaj je: FATV, AML / CFT, ROP
Delovna skupina za finančno ukrepanje (FATF) je bila ustanovljena julija 1989 na vrhu G-7 v Parizu, sprva za preučevanje in razvoj ukrepov proti pranju denarja.
Oktobra 2001 je FATF razširil svoj mandat in poleg pranja denarja vključil tudi prizadevanja za boj proti financiranju terorizma. Aprila 2012 je dodal prizadevanja za boj proti financiranju širjenja orožja za množično uničevanje..
Cilji FATF so določiti standarde in olajšati učinkovito izvajanje pravnih, regulativnih in operativnih ukrepov za boj proti pranju denarja, financiranju terorizma in drugim povezanim grožnjam integriteti mednarodnega finančnega sistema. FATF že od svojih članov sledi napredku držav pri izvajanju priporočil FATF; meni, da so metode in ukrepi za boj proti pranju denarja in financiranju terorizma; prispeva k sprejetju in izvajanju priporočil FATF po vsem svetu.
FATF ima trenutno 37 jurisdikcij in 2 regionalni organizaciji, ki predstavljata večino večjih finančnih središč v vseh delih sveta. Ruska federacija je članica FATV od leta 2003..
AML / CFT - Proti denarju / financiranje terorizma. V Ruski federaciji velja Zvezni zakon "O boju proti legalizaciji (pranju) kaznivih dejanj in financiranju terorizma", ki vsebuje številne pojme.
Tako premoženjska korist, pridobljena s kaznivim dejanjem, pomeni denar ali drugo premoženje, pridobljeno s kaznivim dejanjem, legalizacija (pranje) premoženjske koristi pa pomeni zakonito posedovanje, uporabo ali razpolaganje s sredstvi ali drugo lastnino, ki je posledica storil kaznivo dejanje.
Januarja 2014 je Baselski odbor za bančni nadzor (BCBS) izdal priročnik z naslovom "Dobro pranje denarja in upravljanje tveganj financiranja terorizma", ki vsebuje vrsto smernic, ki opisujejo, kako naj banke vključijo vprašanja upravljanja tveganj, povezanih z pranje denarja in financiranje terorizma v njegovem celotnem sistemu upravljanja tveganj.
Baselski odbor za bančni nadzor je v svojih smernicah za korporativno upravljanje bank ugotovil, da je neodvisna služba za skladnost poslovanja ključni sestavni del obrambne linije banke. Služba za skladnost je med drugim odgovorna za zagotavljanje dejavnosti banke v strogem skladu z veljavno zakonodajo, predpisi in internimi dokumenti.
Dejavnosti AML / CFT so torej neposredno povezane z obvladovanjem in skladnostjo s tveganji..
ROP - Pristop, ki temelji na tveganju, je bistven za učinkovito izvajanje spremenjenih priporočil FATF o boju proti pranju denarja, financiranju terorizma in financiranju širjenja orožja za množično uničevanje.
AML / CFT RPR pomeni, da bodo države, pristojni organi in finančne institucije opredelile, ocenile in razumele tveganja ML / FT [1], katerim so izpostavljene, in sprejele ukrepe AML / CFT, sorazmerne s temi tveganji, da bi jih učinkovito zmanjšale..
Poleg tega RRP omogoča uporabo bolj prilagodljivega niza ukrepov za učinkovitejše usmerjanje virov in sprejetje preventivnih ukrepov, ki ustrezajo naravi tveganj, da se njihova prizadevanja čim bolj učinkovito usmerijo. Ocena tveganja ML / FT pomeni, da je treba določiti vpliv, ki ga imajo ugotovljene nevarnosti za ML / FT na banke. Analizirali bi prejete informacije, da bi razumeli verjetnost tveganj in vpliv le-teh na posamezne banke, bančni sektor in po možnosti na celotno nacionalno gospodarstvo in sistemske finančne institucije v primeru takih tveganj. Glede na rezultate ocene so tveganja ML / FT pogosto razdeljena na kategorije: nizka, srednja in visoka, z možno delitvijo na podkategorije (zmerno visoka, zmerno nizka itd.). Takšna razvrstitev naj bi pomagala pri razumevanju tveganj ML / FT in pri določanju "prednostnih" tveganj. Tako ocena tveganja ML / FT ni omejena na preprosto zbiranje kvantitativnih in kvalitativnih informacij: ustvarja podlago za učinkovito zmanjšanje tveganj ML / FT in je treba, da ostane relevantna, redno posodabljati.
Zvezni zakon "O boju proti legalizaciji (pranju) kaznivih dejanj in financiranju terorizma" določa, da morajo organizacije, ki se ukvarjajo z gotovino ali drugo lastnino, izvajati notranji nadzor, da bi prepoznale operacije, ki so predmet obveznega nadzora in druge operacije z gotovino ali drugo premoženje, povezano z legalizacijo (pranjem) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivimi dejanji, in financiranjem terorizma.
Tako ROP pomeni sprejetje okrepljenih ukrepov za obvladovanje in izravnavo situacij in okoliščin, ki predstavljajo povečano tveganje ML / FT, v situacijah, ki predstavljajo majhno tveganje, pa se lahko naredijo izjeme ali sprejmejo poenostavljene ukrepe..
[1] OD-pranje denarja, FT - financiranje terorizma.
Finančno spremljanje poslovanja strank. Kar vidi Centralna banka (UFM in VK). AML / CFT. 115-FZ. Dolga skrbnost.
Kolegi, iskreno povedano, presenetilo me je število bralcev in zanimanje za temo blokade računov strank - s strani bank o možnih dvomljivih poslih. Zdelo se mi je, da je to "izumrlo" pred letom dni, ko so aktivno blokirali vse...
Napisal bom še eno objavo o tem, kako in kaj gleda regulator. To v veliki meri velja za pravne osebe, ker pa Centralna banka Ruske federacije vidi vse račune in od kod prihaja / levo, lahko vpliva na fizike.
Vsa napotitva strank na civilni zakonik in prihod pravno usposobljenega odvetnika dajeta zelo, zelo, zelo redke rezultate. Ni presenetljivo, da se je Centralna banka nenadoma odločila, da bo "zmanjšala" črne sezname... toda v resnici ni nič novega.
Dolga skrbnost, skupaj s sklicevanjem na 115-FZ, in notranja pravila AML / CFT / FROM bank dajejo neomejene možnosti za "nočno moro" svojih strank. CBR že dalj časa izdaja pisma / navodila in zahteve za skrbnost!
Poleg tega bodo tiste pravne osebe (maloprodaje), ki sodelujejo s kupci (kupci) v okviru odprte ponudbe (in vrste ne morejo, ampak prodati blago stranki, sicer pa jih bo tožil v skladu s civilnim zakonikom), VEDNO popolnoma upravičeno zavrni, če stranke ne morejo dokazati izvor sredstev (no, ali njihova legitimnost). In to je posledica pritiskov oddelka za finančni nadzor in devizni nadzor Centralne banke Ruske federacije. Centralna banka prek bank "pritiska" na končne stranke, ker imajo tam račune / storitve. Verjemite mi, če nečesa ne izpolnjujete in se sklicujete na civilni zakonik in ustavo (na pravice), vam bo sprva vse blokirano... In šele potem boste razumeli... več kot en mesec. In v 80% primerov (doslej) - neuspešno.
Glede na trenutno prakso mi številne banke (njihov fin.money) pravijo, da je zdaj za VSE dohodna plačila dvomljivih podjetij (znaki dvomljivosti glede točkovanja / kompromisov) pošiljanje v RFM... Z razlogom - licenca je dražja... Toda na splošno je odvisno od banke - kdo Nekdo plačuje, nekdo ustavi. Ni jasno, kdaj se podjetje testira. Izkazalo se je, da ona in njen "dobavitelj" naletita na posebno točkovanje, ko je podjetje prvič postavilo na seznam 550-P... Včeraj je iz velikih bank slišalo, da se več kot 25% "prihoda" ne bi moglo premakniti naprej... in nekdo pravi 50%...
Še ena taka stvar: Uredba Banke Rusije št. 550-P z dne 20. julija 2016 „O postopku obveščanja kreditnih institucij in nekreditnih finančnih institucij o primerih zavrnitve izvršitve naročila stranke za transakcijo, zavrnitvi sklenitve pogodbe o bančnem računu (depozit)“ in (ali) odpoved pogodbe z bančnim računom (depozitom) s stranko "
Na primer:
Merila za visoko tveganje:
Obseg naročil, poslanih v enem dnevu za odpis sredstev iz razlogov, navedenih spodaj, je presegel milijon rubljev.
Urejena dejanja banke:
Začasna zaustavitev operacije in njeno dajanje v „medpomnilnik“ za en operativni dan, med katerim:
- Specialist oddelka za skladnost izvaja začetno (kratko) analizo poslovanja strank, med katero se potrdi / ne potrdi znak vrzeli na podlagi plačil za odpisne in kreditne transakcije ter drugi znaki tranzitnih podjetij.
- Po telefonu stopi v stik z naročnikovim pooblaščencem ob odprtju in vzdrževanju računa, ki je pooblaščen za denarna nakazila, od njega prejema nabor informacij o poslovanju, pa tudi o dejavnosti stranke in poslovnem modelu.
- Z uporabo uvedene tehnologije XXXXXXXXX preveri, ali se identifikator odjemalčeve naprave, ki se uporablja za dostop do internetne banke, ujema z identifikatorji naprav drugih strank, ki sodelujejo v dvomljivih operacijah ali je vpisan na seznam STOP.
Pri potrditvi znakov morebitne udeležbe strank pri izvajanju operacij z visokim tveganjem priporočamo, da uveljavite pravico do zavrnitve izvajanja operacije in onemogočite storitev RB v zvezi s stranko, čemur sledi prošnja za dokazila in pojasnila o ekonomski izvedljivosti visoko tveganih operacij. BANKA JE PRAVILA, da odkloni kupca za izvajanje operacij.
Nadzor nad dvomljivimi postopki s strani regulatorja (InternetMan - Nadzor Centralne banke Ruske federacije):
Vsa obvezna plačila strank in kreditnih institucij gredo samo prek poravnalne mreže Banke Rusije. To so davki in druga obvezna plačila v različne zunajproračunske sklade (pokojninski sklad, sklad socialnega zavarovanja, sklad zdravstvenega zavarovanja in drugi). Na poziciji Banke Rusije (kontni načrt) št. 579-P gre za račune 401-404 na računih prejemnika. Ogledamo osebni račun za plačilo in povsod je "Banka prejemnika" oddelek Banke Rusije.
Če ste opazili, potem mnogi regulativni dokumenti Banke Rusije temeljijo na merilih odsotnosti plačila davkov in drugih obveznih plačil od stranke ali njihovega plačila v nepomembnih zneskih, ki niso primerljivi z obsegom dejavnosti stranke. Hkrati zaposleni v nadzornem organu regulatorja vidijo vsa obvezna plačila pravne osebe / samostojnega podjetnika v proračunski sistem Ruske federacije, ne glede na to, skozi katero banko so bila opravljena.
Toda ali se v sistemu uporabljajo samo podatki o plačilu? Nezanesljivi kupci, nezanesljivi izvajalci...
Uporabljajo se tudi drugi podatki. Na primer, podatki Zvezne davčne službe Rusije.
Ne pozabite na merila iz regulativnega okvira:
- velikost odobrenega kapitala je enaka ali nekoliko presega minimalno velikost odobrenega kapitala, ki jo določa zakon za ustanovitev pravne osebe ustrezne pravne oblike;
- ustanovitelj (udeleženec) stranke, njen vodja in (ali) oseba, ki vodi računovodstvo stranke, sovpadajo v eni osebi;
- množični ustanovitelj drugih pravnih oseb;
- naslov množične registracije in drugo...)))
Tukaj lahko dodate še druge podatke Zvezne davčne službe Rusije: podjetja v stečaju, podjetja v fazi likvidacije (tukaj morate biti previdni, obstajajo različni razlogi) in tako naprej...
Na podlagi tega in drugih podatkov se v oblikovalcu poročila izberejo parametri stranke »dvomljivosti«, ki bodo uporabljeni v poročilu. Obstajajo standardna poročila..
V idealnem primeru lahko sestavite „integralni“ kazalnik dvomljivosti kupcev tako, da vsakemu kazalcu dodelite različne uteži.
Sprožilni dvomljivci (glavni dokument - 236-T):
- Prenašanje sredstev na račun stranke velikega števila drugih rezidentov z računov, odprtih pri bankah Ruske federacije, z njihovimi naknadnimi bremenitvami.
Pravzaprav je veriga tukaj zanimiva: 1... n -> 1. m -> 1... k.
Ali pa te vloge fizikov:
- Sredstva se bremenijo z računa v roku, ki ne presega dveh dni od dneva, ko so dobropisana;
Kot razumete, je obdobje enostavno najti. Vprašanje je, na kakšen račun plača podjetje?
In potem so mislili za vse. ))) Uporabite bilance in domača plačila.
31-MR je priporočilo doslej. Toda v njih so se že pojavile opombe: "na zahtevo Banke Rusije".
Zdaj samo vprašanje časa. In iz priporočil se bo ta dokument spremenil v smernice.
Mimogrede, zanimiv dokument. Preberite, obstajajo približno zadolžnice...
- Redno se izvajajo (običajno vsak dan);
- Ki se izvajajo v daljšem časovnem obdobju (običajno vsaj tri mesece);
- Dejavnost stranke, v okviru katere se sredstva nakažejo na račun in bremenijo z računa, lastnik ne ustvarja obveznosti za plačilo davkov ali je davčna obremenitev minimalna;
- Z računa, ki se uporablja za te operacije, se davki ali druga obvezna plačila ne plačujejo v proračunski sistem Ruske federacije ali se izvajajo v nepomembnih zneskih, ki niso primerljivi z obsegom dejavnosti imetnika računa.
O mehki logiki (programi):
Delno je prisoten. Poleg oznak valut
No, različic različnih poročil o tranzitu je dovolj.
AML / CFT - kaj je to?
AML / CFT - zmanjšanje prvih črk posameznih besed v naslednjem stavku - Proti legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma (PODFT).
Besedilo AML / CFT je bilo prvič uradno objavljeno v Odloku Banke Rusije št. 1485-U z dne 09.08.2004 „O zahtevah za usposabljanje in izobraževanje osebja v kreditnih institucijah“ in je odtlej trdno zakoreninjeno tako v strokovnih krogih kot v uradnih dokumentih.
Pripombe Banke Rusije k Odloku št. 4936-U
Bank of Russia v delu spletnega mesta Metodološka podpora udeležencem na finančnem trgu glede uporabe.
Predlog sklepa o prestavitvi rokov (Direktiva št. 4936-U)
Poleg predhodno objavljenih vnosov (povezava 1, povezava 2) objavim predlog za izhod iz toka.
Pravila za določitev statusa udeleženca operacije (Direktiva št. 4936-U)
V okviru izvajanja zahtev po formatih je treba posebno pozornost nameniti pravilom za določanje statusa.
Smernice Banke Rusije z dne 16. septembra 2019 št. 26-MR
V skladu z oceno tveganj za nacionalno legalizacijo dohodkov (pranje) 2017/2018 je ena od ranljivosti.
Izvajanje notranjega nadzora nad AML / CFT in FROM v PJSC MegaFon
MegaFon PJSC v svojih dejavnostih izvaja določbe zveznega zakona z dne 07.08.2001 št. 115-ФЗ "o boju proti legalizaciji (pranju) kaznivih dejanj in financiranju terorizma" ter druge regulativne in podzakonske akte, ki so jih ruske oblasti sprejele v na tem področju z analizo poslovanja, ki ga naročnik opravlja z gotovino z osebnim računom.
Zakonodajni okvir
- Zvezni zakon z dne 07.08.2001 N 115-ФЗ "o boju proti legalizaciji (pranju) kaznivih dejanj in financiranju terorizma";
- Uredba vlade Ruske federacije z dne 30. junija 2012 št. 667 „o odobritvi zahtev za pravila notranjega nadzora, ki so jih razvile organizacije, ki se ukvarjajo z gotovino ali drugo lastnino, in posameznih podjetnikov ter o priznavanju nekaterih dejanj vlade Ruske federacije kot neveljavnih“;
- Odredba Zvezne službe za finančni nadzor z dne 22. novembra 2018 št. 366 „o odobritvi zahtev po identifikaciji strank, predstavnikov strank, upravičencev in upravičenih lastnikov, vključno z upoštevanjem stopnje (stopnje) tveganja transakcij za namene legalizacije (pranja) dohodka, pridobljeni s kriminalnimi sredstvi in financiranjem terorizma “;
- in druge pravne akte.
V skladu s predpisi AML / CFT / FROM je PJSC MegaFon dolžan vzpostaviti pravno posebne podatke o svojih naročnikih, analizirati njihovo poslovanje, od naročnika pa zahtevati tudi pojasnila in dokumente, ki opisujejo transakcije z naročnikovimi sredstvi.
Dokumenti (zahteve, naročilo)
Dokumenti, ki jih pravne osebe predložijo na zahtevo PJSC MegaFon
- Vprašalnik o njihovih koristnih lastnikih;
- Finančne izjave:
- Obrazec št. 1 „Bilanca“;
- Obrazec št. 2 „Poročilo o finančnih rezultatih“ za zadnje obdobje poročanja s potrdilom dejstva, da je davčni organ prejel dokumente;
- Akt usklajevanja obračunov davkov, pristojbin in prispevkov (ali potrdilo davčnega organa v predpisani obliki o odsotnosti dolga do proračuna);
- Izjava o davku na dodano vrednost za zadnje obdobje poročanja s potrditvijo prejema dokumentov s strani davčnega organa;
- Če se uporabljajo posebni davčni režimi (USN, UTII itd.) - kopija dokazila (obvestilo itd.) (Če je primerno);
- Dokumenti, ki potrjujejo izvor sredstev na osebnih računih (čeki, overjeni bančni izpiski, pisna pojasnila);
- Drugi dokumenti.
* Vsaka pritožba se obravnava posamično, seznam zahtevanih dokumentov se lahko razlikuje od navedenega.
Dokumenti, ki jih posamezniki posredujejo na zahtevo PJSC MegaFon
V primeru dvoma v podatke naročnika in v primeru posodabljanja informacij mora naročnik predložiti dokument, ki dokazuje njegovo identiteto.
Tuji državljani in osebe brez državljanstva morajo poleg tega predložiti dokumente, ki upravičujejo zakonito bivanje v Ruski federaciji (migracijska kartica, dovoljenje za prebivanje, vizum, dovoljenje za začasno prebivanje itd.).
Če ima PAO MegaFon kakršne koli dvome v zakonitost gotovinskih transakcij, mora naročnik predložiti informacije:
- O virih izvora sredstev naročnika:
- Lastna sredstva in / ali dohodek (predložitev potrdila v obliki 2-dohodnine, 3-dohodnine itd.);
- Izposojena sredstva (posojilna pogodba, posojilna pogodba itd.);
- O ciljih in naravi vzpostavljanja poslovnih odnosov s podjetjem;
- O ekonomskem pomenu poslovanja naročnika: cilji poslovanja naročnika;
- Dokumenti, ki potrjujejo, da je naročnik opravil gotovinske transakcije:
- plačilni čeki;
- overjene bančne izpiske;
- in drugi dokumenti.
* Vsaka pritožba se obravnava posamično, seznam zahtevanih dokumentov se lahko razlikuje od navedenega.
Zahteve za zahtevane dokumente naročnikov
Zahtevani dokumenti se lahko predložijo v naslednjih oblikah:
- izvirniki dokumentov;
- pravilno overjene kopije dokumentov.
Dokumente mora naročnik predložiti pravočasno in na način, ki ga določa zahteva PJSC MegaFon.
Neupoštevanje zahtevanih dokumentov lahko povzroči zavrnitev gotovinskega prometa. Naročnik mora upoštevati priporočila za uskladitev z veljavno zakonodajo.
Priporočila strank
- Hitro in pravočasno predložiti zahtevane dokumente PJSC MegaFon;
- Bodite pripravljeni sprejemati klice, e-pošto, SMS sporočila, pisne zahteve;
- Ne pozabite pravočasno obvestiti MegaFon PJSC o vseh spremembah (sprememba osebnih podatkov, poverilnice pravne osebe). O tem obvestite podjetje na kateri koli način, ki je primeren za vas:
- se obrnite na prodajni urad in službo za pomoč strankam;
- se obrnite na osebnega upravitelja, dodeljenega vaši organizaciji.
- Pri pošiljanju odgovora na zahtevo PJSC MegaFon upoštevajte naslednje točke:
- če nimate časa pravočasno pripraviti dokumentov ali jih nimate, nam pošljite pojasnilo, zakaj se je to stanje razvilo;
- če vaše obrazložitve ni, sklepov o operaciji morda ne boste dali v vašo korist;
- predloži dokumente v obliki, ki ustreza zahtevam družbe.
- Ne uporabljajte svojih osebnih računov za sumljive transakcije..
Pogosto zastavljena vprašanja
Razlogi za zavrnitev opravljanja transakcije z denarjem na osebnem računu naročnika so lahko tako v nepridipravi zahtevanih podatkov kot v primeru suma, da se operacija izvaja z namenom legalizacije denarja, pridobljenega s kriminalnimi sredstvi, financiranja terorizma, financiranja širjenja orožja za množično uničevanje.
Kaj je legalizacija (pranje) dohodka?
Pod legalizacijo (pranjem) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivimi dejanji, se v ruskem pravu razume izvršitev dejanj, katerih namen je dati zakonito obliko posesti, uporabe in razpolaganja s sredstvi in drugim premoženjem, pridobljenim zavestno nezakonito in pridobljenimi iz takšnih vrst kaznivih dejanj, kot so finančne goljufije in drugo nezakonita dejanja.
Kakšne pravice ima MegaFon PJSC pri izpolnjevanju zahtev zakonodaje o pranju pranja?
Uvesti naročniku omejitev izvajanja operacij z denarnimi sredstvi;
Zahtevati od naročniških dokumentov, ki potrjujejo zakonitost izvora sredstev na osebnem računu;
Usklajevanje operacije z denarjem, če naročnik na osebni račun predloži dokumente, ki dokazujejo zakonitost izvora denarja in odpravlja sum, da se operacija izvaja z namenom legalizacije denarja, pridobljenega s kriminalnimi sredstvi, financiranja terorizma, financiranja širjenja orožja za množično uničevanje.
Kaj se bo zgodilo, če naročnik ne predloži dokumentov, ki jih zahteva MegaFon PJSC?
Po 11. odstavku čl. 7 zveznega zakona št. 115-FZ z dne 07.07.2001. Upravljavec ima pravico zavrniti izpolnitev naročnikovega naročila za dokončanje operacije, razen operacij za najem sredstev, prejetih na račun stranke. Pri predložitvi zahtevanih dokumentov in obrazložitev se lahko pregleda odločitev o zavrnitvi finančne transakcije.
Ali je možno predložiti pojasnila in dokumente tretje osebe PJSC MegaFon? Ali lahko tretje stranke naročniku predložijo dokumente in pojasnila?
Pojasnila in dokumente mora predložiti samo naročnik, ki mu je družba poslala zahtevo. Tretje osebe lahko nastopajo samo prek pooblaščenca, ki ga izda naročnik in potrdi v skladu z določbami veljavne zakonodaje in vsebuje pooblastilo za zastopanje naročnika v družbi s pravico do pojasnil o vprašanjih, povezanih z opravljanjem storitev s strani družbe. Če naročnik predloži dokumente tretjih oseb, naj v svojih pojasnilih navede, kakšen odnos imajo ti dokumenti do gotovinskih transakcij, ki jih opravi naročnik in za katere je družba poslala zahtevo.
Ali mora organizacija posredovati podatke o svojih koristnih lastnikih?
Drugi odstavek prvega odstavka 7. člena zveznega zakona št. 115-FZ z dne 07.08.2001 določa obveznost družbe, da v okoliščinah sprejme razumne in dostopne ukrepe za identifikacijo upravičenih lastnikov (posameznika, ki je na koncu posredno ali neposredno lastnik (prek tretjih oseb)) (ima v kapitalu več kot 25 odstotkov kapitala) naročnik - pravna oseba ali ima možnost nadzora nad dejanjem naročnika), vključno z določitvijo naslednjih podatkov glede njihovega imena: priimek, ime in priimek (razen če zakon ali državni običaj določa drugače ), državljanstvo, datum rojstva, podatki o osebnem dokumentu, podatki o migracijski kartici, dokumenti, ki potrjujejo pravico tujega državljana ali osebe brez državljanstva do prebivanja (prebivanja) v Ruski federaciji, naslov prebivališča (registracija) ali kraj bivanja, davčna identifikacijska številka.
Ali lahko naročnik po zavrnitvi izvajanja operacije predloži dokumente, ki jih zahteva MegaFon PJSC?
Da, po zavrnitvi izvedbe posla ima naročnik možnost, da Družbi predloži zahtevane dokumente. V skladu z zahtevami zveznega zakona št. 115-FZ z dne 07.08.2001 jih bo družba sprejela v obravnavo in naročniku obvestila o odpravi razlogov, ki so povzročili zavrnitev izvedbe operacije ali nemogoče odpravljanje takšnih razlogov na podlagi dokumentov, ki jih je predložil naročnik.
115-ФЗ: kaj morajo računovodje in odvetniki vedeti o osebnem računu pri Rosfinmonitoring
V zvezi z zadnjimi zakonodajnimi spremembami in priporočili Rosfinmonitoringa sem se odločil, da pod 115-FZ napišem kontrolni seznam za odvetnike, računovodje in tako imenovane "druge osebe"..
"Druge osebe" 115-ФЗ (zvezni zakon z dne 07.08.2001 št. 115-ФЗ "O boju proti legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem in financiranju terorizma") vključuje odvetnike, notarje in osebe, ki se ukvarjajo s podjetniškimi dejavnostmi v zagotavljanje pravnih ali računovodskih storitev, če v imenu ali v imenu svoje stranke pripravijo ali izvedejo naslednje operacije z denarnimi sredstvi ali drugo lastnino:
- posli z nepremičninami;
- upravljanje gotovine, vrednostnih papirjev ali druge lastnine stranke;
- upravljanje bančnih računov ali računov za vrednostne papirje;
- zbiranje sredstev za ustanovitev organizacij, podporo njihovim dejavnostim ali upravljanje z njimi;
- ustanovitev organizacij, zagotavljanje njihovih dejavnosti ali vodenja, pa tudi prodaja in nakup organizacij.
Kaj ureja ta zakon?
Spremembe zakonodaje v letu 2018 so povezane z revizijo FATF, ki je potekala marca 2019, pa tudi z neupoštevanjem številnih priporočil Rusije (četrta serija ocen FATF), zato je bilo izdanih veliko dopisov, informacijskih sporočil in priporočil Zvezne službe za finančni nadzor, spremembe so bile spremenjene v 115 -FZ in z njimi povezani predpisi.
Kaj je pomembno, da odvetniki, računovodje in druge osebe, naštete zgoraj, vedo?
- Osebni račun (registracija, overitev, delo z vašim osebnim računom).
- Notranji dokumenti (razpoložljivost in skladnost z dokumenti notranjega nadzora).
- Ocena tveganja (skladnost z zahtevami Rosfinmonitoringa).
Obstajata dve možnosti za registracijo osebnega računa: uporaba elektronskega podpisa in brez njega. V prvem primeru je postopek precej preprost: vnesejo se podatki o organizaciji, se podpišejo z elektronskim ključem, nato pa se pošlje prijava.
Če nimate elektronskega podpisa, potem morate na spletni strani izpolniti vlogo, jo podpisati, postaviti žig in jo poslati po pošti Ruska pošta na naslov: 107450, Moskva, st. Myasnitskaya, d. 39, str. 1.
Poleg tega je treba podpisniku predložiti protokol / odločitev. Posebno pozornost je treba nameniti elektronski pošti, saj bo tu prišlo geslo za prijavo za vnos vašega osebnega računa.
Glavne odgovornosti so navedene v členu 7.1 115-FZ, vendar se morate spomniti drugih predpisov:
Sklep vlade št. 667 "o odobritvi zahtev za pravila notranjega nadzora, ki so jih razvile organizacije, ki se ukvarjajo z gotovino ali drugo lastnino, in posamezni podjetniki ter o priznavanju nekaterih aktov vlade Ruske federacije kot neveljavnih";
103 z dne 05.05.2009 št. 103 "o odobritvi priporočil o razvoju meril za prepoznavanje in prepoznavanje znakov nenavadnih transakcij";
Rosfinmonitoring nalog z dne 22. novembra 2018 N 366 "O odobritvi zahtev za identifikacijo strank, predstavnikov strank, upravičencev in upravičenih lastnikov, vključno z upoštevanjem stopnje (stopnje) tveganja transakcij za legalizacijo (pranje) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem in financiranja terorizem ";
Uredba vlade Ruske federacije z dne 29. maja 2014 št. 492 „O kvalifikacijskih zahtevah za posebne uradnike, odgovorne za izvajanje pravil o notranjem nadzoru, ter o zahtevah za usposabljanje in izobraževanje osebja, identifikacijo strank, upravičencev za preprečevanje legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem s financiranjem terorizma in priznanjem neveljavnosti nekaterih dejanj vlade Ruske federacije. "
Rosfinmonitoring odredba z dne 03.08.2010 št. 203 „O odobritvi določbe o zahtevah za usposabljanje in izobraževanje osebja organizacij, ki se ukvarjajo z denarjem ali drugim premoženjem, da bi se zoperstavili legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma“;
Odločba Rosfinmonitoring z dne 22. aprila 2015 št. 110 "O odobritvi Navodila o posredovanju informacije Zvezni službi za finančni nadzor podatkov iz zveznega zakona z dne 7. avgusta 2001 št. 115-ФЗ" o boju proti legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranje terorizma ";
pa tudi navodila in pojasnila Rosfinmonitoringa.
Drugi korak Skladnost z zahtevami 115-ФЗ, notranji dokumenti za notranji nadzor za namene AML / CFT / FROM.
- Pisanje pravil o notranjem nadzoru (PVC). Zahteve glede pravil so splošne narave za vse subjekte 115-FZ, vendar morajo biti:
- izvedljivo v določeni družbi (ali pri samostojnem podjetniku);
- specifične, torej z imeni delovnih mest s seznama osebja (če obstajajo).
2. Imenovanje posebnega uradnika (SOD) (odgovornega uradnika).
Odgovorni uslužbenec je lahko vsak posameznik, ki izpolnjuje zahteve:
- usposabljanje za AML / CFT / FROM,
- odsotnost neizmerne ali neporavnane obsodbe za gospodarske zločine ali zločine zoper državno oblast.
- Usposabljanje SDL.
Povečanje ravni znanja (informiranje) se izvaja vsaj enkrat na tri leta.
Identifikacija stranke, zastopnika stranke, upravičenca, upravičenega lastnika.
Identifikacija - ukrepi za vzpostavitev informacij o kupcih, njihovih zastopnikih, upravičencih, upravičenih lastnikih in za potrditev zanesljivosti teh informacij z izvirniki in (ali) kopijami dokumentov in (ali) s potrditvijo iz državnih informacijskih sistemov (na primer ESIA).
- v zvezi s posamezniki - priimek, ime in tudi srednje ime, državljanstvo, datum rojstva in drugo. Za identifikacijo javnih uslužbencev so naložene ločene zahteve;
- v zvezi s pravnimi osebami - ime, pravna oblika, identifikacijska številka davčnih zavezancev (TIN) in druge;
- v zvezi s tujo strukturo brez oblikovanja pravne osebe - ime, registrska številka (če obstajajo) in drugo.
Zajem informacij.
Razlogi za dokumentiranje informacij so:
- nejasna ali nenavadna transakcija, ki nima očitnega gospodarskega pomena ali očitnega zakonitega cilja;
- neskladnost posla s cilji organizacije, določenimi v ustanovnih dokumentih;
- stranka zavrne enkratno operacijo, v zvezi s katero uslužbenci organizacije sumijo, da je določena operacija izvedena za legalizacijo (pranje) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem ali za financiranje terorizma;
- druge okoliščine, naštete v 115-FZ.
Operacije zaznavanja in blokiranja.
Operacije so lahko naslednje vrste:
- Operacije, ki so predmet obveznega nadzora (člen 6 115-FZ);
- Operacije, ki vsebujejo znake in merila nenavadne transakcije (v skladu z odredbo št. 103 Zvezne službe za finančni nadzor);
- Sumljive transakcije.
Informacije o sumljivih transakcijah v obliki formaliziranih elektronskih sporočil (FES). Priprava, prilagoditev, odprema FES poteka prek osebnega računa z uporabo elektronskega podpisa. Če je nemogoče poslati, je možno, da pošljete sporočilo po pošti Russian Post.
1. Prostovoljno sodelovanje - ocena dejavnosti v vašem osebnem računu. To je morda izpolnjevanje vprašalnika, vprašalnika in drugo "Preverite svoje tveganje", seznanjanje s tipologijami in drugimi informacijami v osebnem računu podjetja Rosfinmonitoring in drugih.
Priporočam, da dnevno ali vsak drugi dan preverite svojo pisarno. Podatki o novih seznamih in tipologijah brez zadržkov prihajajo k vam po pošti, toda pojavitev testov, pisem je treba nadzorovati neodvisno.
2. Organizacija notranjega nadzora - ocena dela odgovornega zaposlenega in samega sistema kot celote. Ta "cvetni list" ocenjuje, na primer, pošiljanje poročil SDL ali pravočasno dodajanje pravil.
3. Oddaja sporočil - ocena poslanih sporočil brez kršitev. Oblikujejo FES o nenavadnih (sumljivih operacijah), operacijah obveznega nadzora, sporočilih o tveganju.
Uporaba ukrepov ni podlaga za civilno odgovornost do vaših strank. 115-FZ je v tem primeru molčeč zakon prednostnih nalog.
4. Delo s seznamom - ocena dela s Seznamom skrajnežev (teroristov). Redno prenašajte in si oglejte sezname in rešitve, ki jih pošilja Rosfinmonitoring. Najpogosteje seznam izide enkrat na teden ob četrtkih, vendar obstajajo izjeme.
Prenesti morate tudi odločitve Komisije o zamrznjenih (pogostnost ni določena), seznam oseb, povezanih s širjenjem orožja za množično uničevanje (objavlja se enkrat letno).
5. Odprava kršitev - ocena dela v podjetju (IP) s kršitvami, ki jih je ugotovil Rosfinmonitoring.
6. Samoizpopolnjevanje - ocena opravljenih testov v oddelku "Usposabljanje" (izraz ni določen, vendar mora biti razumen).
Pri preverjanju skladnosti vsakega sektorja se dodeli končna stopnja tveganja (nizko zelena, srednje rumena, visoko rdeča).
Več zelenih sektorjev z nizkim tveganjem je manj možnosti za revizijo na terenu.
Neupoštevanje zgornjih zahtev je določeno v členu 15.27 Zakonika o upravnih prekrških, več o vprašanju odgovornosti, osredotočil se bom na naslednji članek.